Theo nội dung được công bố, ba doanh nghiệp nói trên đã không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thanh toán gốc và lãi trái phiếu, đồng thời để phát sinh tình trạng chậm trả từ năm 2023. Cơ quan thanh tra nhận định, quá trình huy động vốn thông qua trái phiếu và việc sử dụng nguồn tiền sau phát hành xuất hiện nhiều vi phạm, đặc biệt là các sai phạm có tính chất phức tạp trong khâu sử dụng vốn.
Trong bối cảnh tình hình tài chính của các đơn vị gặp nhiều khó khăn, số lượng trái chủ đang nắm giữ trái phiếu là rất lớn, bao gồm hàng nghìn nhà đầu tư cá nhân. Điều này đặt ra yêu cầu các cơ quan chức năng cần tăng cường kiểm tra, giám sát nhằm hạn chế nguy cơ đổ vỡ, giảm thiểu rủi ro cho nhà đầu tư, đồng thời bảo đảm ổn định thị trường vốn và trật tự an ninh xã hội.
Kết luận thanh tra cũng nêu rõ có 14 tổ chức phát hành sử dụng tiền thu từ một số mã trái phiếu không đúng với phương án đã được phê duyệt, không đúng nội dung công bố thông tin hoặc chưa phù hợp quy định pháp luật. Các đơn vị được đề cập gồm:
Công ty Cổ phần Tập đoàn PC1 (90.000 triệu đồng).
Công ty Cổ phần Chứng khoán Rồng Việt (175 triệu đồng).
Công ty Cổ phần Đầu tư và Kinh doanh nhà Khang Điền (100.646 triệu đồng).
Công ty TNHH Nam Rạch Chiếc (10.135 triệu đồng).
Tổng công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Xây dựng (520.500 triệu đồng).
Công ty Cổ phần Đầu tư Nam Long (245.000 triệu đồng).
Công ty Cổ phần Thành Thành Công Biên Hòa (1.067.392 triệu đồng).
Công ty Cổ phần Đầu tư Thành Thành Công (600.000 triệu đồng).
Công ty Cổ phần Đầu tư và Quản lý khách sạn TNH (79.000 triệu đồng).
Công ty Cổ phần Tập đoàn Đầu tư I.P.A (3.573.992 triệu đồng).
Ngoài ra, có 8 tổ chức phát hành sử dụng tiền thu được từ trái phiếu để chuyển cho đối tác theo hợp đồng hợp tác đầu tư hoặc bổ sung vốn cho công ty con nhưng không cung cấp được tài liệu chứng minh việc quản lý, giám sát mục đích sử dụng vốn. Một số dự án hợp tác đầu tư chưa đủ điều kiện huy động vốn hoặc chưa tuân thủ đúng quy định. Các đơn vị liên quan gồm:
Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Vật tư Nông nghiệp III (1.730.000 triệu đồng).
Công ty Cổ phần Tổng hợp Thế giới Xanh (1.350.000 triệu đồng).
Công ty Cổ phần Ngoại thương và phát triển đầu tư Địa ốc Châu Lục (1.350.000 triệu đồng).
Công ty TNHH DCT Partners Việt Nam (1.874.900 triệu đồng).
Tổng Công ty Cổ phần Đầu tư và phát triển xây dựng (1.000.000 triệu đồng).
Công ty Cổ phần Cá Tầm Việt Nam (297.799 triệu đồng).
Bên cạnh những sai phạm cụ thể, cơ quan thanh tra cũng chỉ ra các bất cập về cơ chế, chính sách và hồ sơ phát hành trái phiếu được phát hiện trong quá trình kiểm tra.
Từ kết quả này, Thanh tra Chính phủ kiến nghị các cơ quan chức năng tiếp tục rà soát, nghiên cứu để sửa đổi, bổ sung quy định pháp luật, qua đó nâng cao hiệu lực quản lý nhà nước đối với thị trường trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ.
Đối với các tổ chức phát hành, cơ quan thanh tra yêu cầu khẩn trương kiểm tra lại toàn bộ hoạt động, khắc phục các tồn tại, thiếu sót và hậu quả (nếu có); đồng thời thực hiện nghiêm chỉ đạo của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội liên quan đến xử lý vi phạm. Kết quả thực hiện phải được báo cáo để tổng hợp, trình Bộ Tài chính và Thanh tra Chính phủ theo quy định.
